Uma das novas preocupações do mundo corporativo é a perda de um dos sócios, principalmente quando é causada pela morte. Além do impacto emocional para o corpo de executivos, esta situação pode trazer um novo membro para o quadro da empresa, afetando diretamente o dia a dia das operações.

Neste cenário, a primeira pergunta a ser feita é quem assumirá o comando da empresa: os herdeiros? Mas, e se os herdeiros não tem perfil ou interesse em assumir a sociedade? Ou se tem interesse, mas não o preparo necessário e podem colocar em risco o próprio negócio? Uma maneira de amenizar os riscos de uma situação como essa é a utilização do seguro de sucessão empresarial.

A perda de um dos sócios pode impactar significativamente as operações das empresas

E é com este cenário que o mercado segurador desenvolveu o seguro de vida com foco em sucessão empresarial.

Este é um tipo de produto de seguro com cobertura de morte, apesar de eficiente e importante, é pouco conhecido e utilizado pelo mercado corporativo. O diferencial desta solução é justamente que o contratante é a empresa, os segurados são os executivos do corpo diretivo da companhia e a beneficiária é a própria empresa jurídica.

Se as empresas conhecessem melhor o tipo de cobertura que este seguro oferece, poderiam evitar muita dor de cabeça quando um sócio falece. Para a empresa, por exemplo, esse seguro minimiza riscos patrimoniais ou financeiros. Para os demais sócios, fornece os recursos para adquirir a parte do sócio ausente. E para os herdeiros, o amparo necessário que a perda do provedor poderá refletir e evita que estes tenham que assumir a administração do negócio.

O valor de indenização é geralmente utilizado para a liquidação de cotas da participação societária do executivo que faleceu.

“Embora o foco da cobertura seja a de morte, algumas soluções de mercado oferecem, também, a formação de uma reserva”,explica Patrícia Costa, gerente de Produtos e Inteligência de Mercado da Mongeral Aegon.

Além destes benefícios, o seguro de vida apresenta outras vantagens.

“Esta é uma cobertura que usualmente oferece grandes capitais segurados. Outro benefício é de que não incide renda em cima do capital segurado, além de garantir a liquidez imediata”, finaliza Patrícia.

O principal motivo para a contratação deste seguro é a possibilidade de a empresa dispor de um capital, que não sairá do seu caixa, para pagar aos herdeiros os valores de direito que correspondem às cotas do falecido. Dessa forma, os herdeiros têm seus direitos garantidos e os demais sócios podem continuar suas atividades sem reduzir seu patrimônio e sem precisar dividir o controle acionário da empresa com quem não está afeito ao negócio.

É prática de mercado, quando da análise para contratação deste seguro, que se considere alguns aspectos como, por exemplo, o valor real do patrimônio e o estado de saúde dos sócios, podendo em alguns casos haver necessidade de solicitar exames de saúde.

O capital segurado, bem como o investimento da empresa no seguro, são atualizados no aniversario da apólice por um indexador, normalmente IPCA-IBGE (Índice de preços ao consumidor amplo), e normalmente a idade para contratação varia de 18 a 65 anos.

O mais importante é a empresa buscar informações a respeito deste tipo de seguro, que nos países de primeiro mundo é um produto consolidado e muito utilizado. No Brasil ainda não é, mas segundo especialistas,
caminha para ser – principalmente pelo fato do ITCMD (Imposto sobre Transferência Causa Mortis e Doação) variar entre 2% a 8% no País, causando uma despesa significativa.

Mesmo sendo uma das menores do mundo, pode vir a sofrer reajustes futuros. No exterior, esta alíquota pode chegar a 50%. Por isso, em alguns países, esta cultura do seguro de sucessão empresarial é consolidada.

Outro ponto positivo é que não incide Imposto de Renda sobre o valor segurado. Mas também não há resgate do valor pago caso haja cancelamento. Como o produto não é considerado herança, não entra no inventário. E o mais importante é que ele permite que um patrimônio conquistado com tanto esforço seja mantido, preservado.

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